开源节流  降本增效
——红星机电金星公司在创新管理上狠下功夫

为贯彻落实集团公司下达的2012年度经营目标的实现，贯彻军工集团开源节流、降本增效的部署，公司年初多次召开专题会、座谈会，认真讨论、分解各项经营指标，在年度财务预算的整体框架内，落实制定各项专项费用降本增效目标责任书，按月督促分析和考核。通过创新管理、苦练内功，公司胜利完成了年度经营目标。全年实现销售收入同比增长10%，实现税前利润同比增长30%以上，上交税金同比增长20%，各项成本、费用指标均在年度预算控制范围内，创公司历史最好业绩。
    一 、市场开发、拓展新领域取得新突破
    一是积极应对市场，开发矿用锚具新产品。面对铁路建设放缓的严峻形势，公司领导及时调整思路，积极探索、果断出击、开发矿用锚具新产品，从方案实施到取得生产许可证到市场开拓，只用了短短5个月的时间。通过间接供应渠道，从2012年7月份取得矿用锚具生产许可证到年底，新产品实现销售收入近千万元。通过艰苦努力，2013年度矿用锚具产品将进入两淮煤矿等重大客户合格供应商采购目录，实现直接供货。
　　二是积极开拓桥梁施工新领域。在维护扩大传统锚具市场规模的同时，拓宽思路，外延发展模式，承接桥梁施工安装工程，以提高施工资质为切入点，紧盯市场不放，积极参与桥梁施工招投标。公司力争2013年度在该领域实现销售收入有较大幅度的增长，降低公司产品单一、附加值不高的经营风险。
　　二、 降本增效、精细管理取得新成效
    成立降本增效领导小组，主要领导亲自抓，多管齐下，分解目标，实施全面预算管理，财务预算中的成本、费用等指标与各项专项费用降本增效目标结合统一，按月督促、分析、考核。
　　一是可比产品成本、期间费用大幅度降低。
　　公司主导锚具系列产品完工入库单位成本比2011年全年平均入库单位成本下降8.4%，比年度预算单位成本下降6.8%，可比产品成本降低总额780万元。主要原因是公司准确把握8、9月份钢材价格低点，集中采购5200吨钢材，全年钢材平均采购单价较去年降低19%，材料成本大幅降低。同时公司自加工能力提高，锚板产量较去年提高17%，同时外协加工锚板量降低37.6%，固定成本得以有效分摊。
　　期间费用全年较去年同期降低8.4%，期间费用占营业收人比重由去年18.17%降到16%。
　　二是专项费用降本增效目标胜利完成。
　　运输管理费用明显下降。公司针对销售市场点多、面广、线长，物流公司挑选线路、集体提价、行业垄断等现象，在深入分析了解合肥运输市场现状的基础上，2012年公司实施自行组织发货模式，减少中间环节。在实施的过程中，强化管理部门职责，实施跟踪管理，加大监管力度，逐步完善派车、付款、货物保全等内控制度。全年发货17500吨，较去年增长15.6%，发货里程142万公里，较去年增长3.6%，运费总额反而较去年降低15.77%，取得了良好效果。
　　非生产经营性费用得到有效控制。根据年初制定的《非生产经营性费用管理制度》，本着“热情、周到、节俭”的原则，严格执行对口陪同，对等接待，控制接待标准和人数，规范接待行为，减少会议频次，规范业务往来程序，维护企业形象，全年非生产经营性费用同比降低4%。
　　低值易耗品管理效果显著。依据《低值易耗品定额管理办法》，公司对刀具油耗等低值易耗品定额实施严格管理，年初下达目标，逐月分解，对车间、班组、个人逐月进行考核，奖惩兑现。全年低值易耗品等消耗性材料总额较去年降低12%，节约金额46万元，完成年度低值易耗品万元产值消耗下降10%的内控目标。
　　存货管理迈上了新台阶。职能部门严格执行《产品、外协件及库存商品定量管理制度》，明确了锚板、夹片等主要产品品种外协件、在产品、产成品的合理周转量，提出力争年底存货总额较去年下降15%的内控目标。在执行过程中，财务审计部门源头控制，相关职能部门每月月中、月末两次开展产、供、销平衡协调，严格过程控制。年底存货余额较年初降低22%，平均存货周转率达到4.8次，提高了资金使用效率。
　　能源设备管理达到有效控制。严格执行《能源管理规定》，实施均衡生产，合理运用平谷电，杜绝跑冒滴漏现象，全年能源支出与去年持平，单位内加工万元产值消耗同比下降5%。严格设备管理，年初修订完善《设备管理规定》，加强采购设备的询价和合同评审工作，使用单位严格执行设备安全操作规程，落实一、二级维修保养制度，坚持执行设备维修不过夜制度，设备完好率达到95%以上。
　　2013年，金星公司将在“强基础、练内功、增效益”上想办法，在创新管理、开源节流、降本增效上动脑筋，在严格预算、实现目标上下功夫，以推进企业健康、稳定、持续发展。（金宣）